昆腾微被曝IPO财务造假被罚960万 两名保荐人也被约谈

　　近日，中国证券监督管理委员会广东监管局公布了对昆腾微电子股份有限公司（以下简称“昆腾微”）的行政处罚决定书，揭露了该公司在创业板IPO过程中存在严重的财务造假行为，引发了市场的广泛关注与强烈反响。

　　据广东证监局调查，昆腾微在2020年1月进行了一笔涉及公司第一大股东李某华向管理层及员工低价转让股份的交易。李某华以每股2元的价格向时任董事长曹某、总经理孙某等高管转让了800万股昆腾微股份，而同期这些股份的公允价格高达每股6元。这一交易形成的3200万元差价，实质上构成了主要股东对公司管理层和职工的股份支付。

　　而公司在招股说明书等文件中未对股份转让价格进行如实披露，且对上述事项未作股份支付会计处理，未确认当期费用，导致2020年虚增利润总额高达3200万元，占当年利润总额的61.13%。这一数据造假行为严重违反了《中华人民共和国证券法》关于信息披露真实性的规定，也损害了广大投资者的利益。

　　昆腾微作为一家专注于音频SoC芯片和信号链芯片的集成电路设计企业，曾在2022年获评国家专精特新“小巨人”。然而，此次财务造假事件的曝光，无疑给其资本市场形象带来了沉重打击。据悉，昆腾微早在2020年就曾申请科创板IPO，但在回复首轮问询后便撤回申请。2022年，公司改道创业板。2023年7月，昆腾微在经历问询后又主动撤回IPO申请，深圳证券交易所也于同年8月决定终止其发行上市审核。

　　此次财务造假事件让昆腾微面临了严厉的监管处罚。广东证监局决定对昆腾微责令改正，给予警告，并处以400万元罚款；同时，对直接负责的主管人员曹某给予警告，并处以200万元罚款；对其他直接责任人员孙某、刘某志、顾某雪分别给予警告，并各处以120万元罚款。合计罚款金额高达960万元。

　　此外，昆腾微的IPO保荐机构平安证券也未能幸免。广东证监局表示，平安证券作为昆腾微科创板IPO的保荐机构，为避免上述低价转让股份事项构成股份支付，其项目组为昆腾微设计解决方案并推动实施，以掩盖真实交易，导致昆腾微IPO申请文件存在虚假记载。因此，广东证监局对平安证券出具了警示函，并对项目组实际团队负责人和签字保代进行了监管谈话。

　　昆腾微数据造假事件的曝光，再次敲响了资本市场诚信建设的警钟。对于拟上市企业而言，必须严格遵守相关法律法规，确保财务数据的真实、准确、完整，否则将面临严厉的监管处罚和市场的信任危机。同时，这也提醒投资者在投资过程中要保持警惕，加强对上市公司财务数据的分析和判断，避免盲目跟风投资。

　　注：本文结合AI生成，文中观点不构成投资建议，仅供参考。市场有风险，投资需谨慎。